Wednesday 15 November 2017

Opciones De Utc


Este documento forma parte de un folleto que cubre valores que han sido registrados bajo la Ley de Valores de 1933. Este prospecto se aplica a la oferta y venta de hasta 4.000.000 de acciones ordinarias de United Technologies Corporation al año bajo el Plan de Opciones para Empleados de United Technologies Corporation (El Plan 147), emitible por el ejercicio de opciones sobre acciones otorgadas bajo el Plan. La fecha de este prospecto es el 17 de diciembre de 2003. La propiedad de los valores de la Compañía por parte de los empleados es una forma efectiva de alinear los intereses de los empleados con los intereses de los accionistas de la Compañía. Es por eso que UTC ha establecido el Programa de Opciones de Reconocimiento de Acciones para empleados clave por debajo del nivel ejecutivo. El Programa de Opción de Compra de Acciones de Reconocimiento es parte del Plan de Opciones de Acciones de Empleados de UTC. Bajo el Programa de Opción de Reconocimiento de Acciones, los empleados destacados cuyas decisiones influyen en el desempeño de la compañía y cuya ejecución calificada de esas decisiones ayuda a agregar valor a los accionistas, ahora pueden beneficiarse personalmente del valor que ayudan a crear. En virtud del Programa de Opción de Compra de Acciones de Reconocimiento, ciertos empleados clave seleccionados por UTC reciben bonos de opción de acciones que aumentan en valor 151 si, y en la medida, aumenta el precio de las acciones de UTC146s. Las opciones sobre acciones representan un valor a largo plazo para el empleado basado en el compromiso a largo plazo con UTC y la mejora a largo plazo en el desempeño de la empresa y el precio de las acciones. Este programa es otra manera UTC identifica y reconoce las contribuciones de sus empleados. La decisión de su supervisor de otorgarle opciones sobre acciones es un voto de confianza en sus habilidades, un alto rendimiento continuado y su compromiso. Ahora puede ayudar a convertir su opción de compra de acciones en una parte valiosa de su cartera financiera personal. Bajo el Programa de Opción de Compra de Acciones de Reconocimiento, UTC otorga premios de opciones sobre acciones. Cada opción le da el derecho de comprar una acción de UTC a un precio determinado 151 el precio de ejercicio. Una vez que usted ha comprado la acción, usted la posee y usted es libre de sostenerla o de venderla. Usted tiene el derecho de ejercer sus opciones para comprar acciones 3 años después de la fecha de adjudicación. Esto significa que debe permanecer empleado en UTC por lo menos 3 años antes de que pueda ejercer sus opciones. Si su empleo es terminado antes del final del período de 3 años, aparte de por jubilación, muerte o incapacidad, sus opciones serán canceladas. La vida de la opción es de 10 años. Mientras esté trabajando activamente, debe ejercitar sus opciones dentro de los 10 años de la fecha de adjudicación. Esto significa que usted tiene hasta 7 años de las opciones146 que invierten la fecha para ejercitar sus opciones. Debe ejercitar sus opciones antes de su fecha de vencimiento. Consulte las páginas 6-7 para obtener información importante sobre el tratamiento de las opciones al terminar el empleo. Recibirá un certificado de Declaración de Acreditación. Esto mostrará el número de opciones que ha sido otorgado y el precio de ejercicio de estas opciones. Debe conservar esta declaración para referencia futura. El precio de ejercicio de cada opción se fija por la vida de la opción. El precio de ejercicio es igual al precio de cierre reportado en la cinta compuesta de la Bolsa de Valores de Nueva York (147NYSE148) para las acciones ordinarias de UTC en la fecha de otorgamiento de las opciones otorgadas a usted, tal como se muestra en su certificado de Declaración de Adjudicación. Usted mantiene el derecho de ejercer sus opciones y comprar las acciones al precio de ejercicio durante la vida de su premio. El valor de su premio de opción de acciones depende de cuándo usted elija para ejercer sus opciones. El valor de sus opciones de compra de acciones dependerá del valor de las acciones ordinarias de UTC en la fecha en que ejerza sus opciones. El valor que reciba 151 o la ganancia que obtendrá al ejercer sus opciones 151 será igual a la diferencia entre el precio de ejercicio y la venta o el precio de mercado148 de las acciones comunes UTC cuando ejerza sus opciones. Al ejercitar su opción de compra de acciones, puede recibir acciones de UTC. Puede recibir una acción común de UTC por cada opción pagando el precio de ejercicio. También puede recibir un número de acciones (o el equivalente en efectivo) igual al monto de su ganancia. La elección depende de ti. Usted será gravado en la ganancia que usted realiza cuando usted ejercita sus opciones. En el momento del ejercicio, los contribuyentes estadounidenses deben pagar impuestos sobre cualquier ganancia que se den cuenta. La ganancia por opción es la diferencia entre el precio de ejercicio y el precio de mercado de la acción de UTC en la fecha de ejercicio. Consulte el Apéndice 2 para obtener información adicional. Los receptores de premios fuera de los Estados Unidos deben consultar con sus asesores fiscales locales para determinar el tratamiento fiscal en su país. ¿Qué valor tiene una opción de compra de acciones para mí Las opciones sobre acciones tienen valor cuando el precio de mercado de las acciones comunes de UTC sube por encima del precio de ejercicio. Las opciones son una forma de potencialmente obtener una ganancia financiera significativa basada en los aumentos a largo plazo en el precio de la acción de UTC. Si el precio de mercado de la acción UTC aumenta con el tiempo, incluso con períodos intermedios de disminución, su ganancia aumentará también. Por ejemplo, si el precio de ejercicio de sus opciones es 95, siempre pagará 95 por acción al ejercitar su opción. Durante los próximos 10 años, mientras vigila el precio de las acciones, observa que fluctúa entre 80 y 125. No desea ejercer sus opciones en el año 3 (precio de las acciones de 85) después de que se les conceda, ya que puede comprar Acciones en el mercado abierto a un precio más bajo. Sin embargo, en el año 5 (precio de las acciones de 110), podría considerar el ejercicio de sus opciones porque el precio de la acción es entonces mayor que el precio de ejercicio de sus opciones. Por el año 8 (precio de la acción de 115), usted debe comenzar a pensar en ejercer sus opciones antes de que expiren. Las opciones ya no se pueden ejercer al final del año 10. Recuerde, estos números son sólo a título ilustrativo y no pretenden una proyección del precio de las acciones de UTC146s. Debe decidir cuándo ejercitar sus opciones basándose en su opinión sobre las perspectivas de las acciones de UTC y sus circunstancias financieras personales. Es el precio más alto que alcanzará el stock El potencial de apreciación de precios en el futuro hace que la observación del movimiento de precios de las acciones de UTC146 sea emocionante. No obstante, recuerde que el rendimiento pasado de las acciones de UTC no garantiza el rendimiento futuro de las acciones de UTC. ¿Recibiré dividendos en mis opciones sobre acciones? No, usted no recibirá dividendos en sus opciones. Si, después de ejercer sus opciones, retiene sus acciones de UTC, tendrá derecho a recibir dividendos ya votar sus acciones de la misma manera que otros accionistas comunes de UTC. Por ejemplo, si tiene 100 acciones ordinarias UTC y el dividendo trimestral es .35 por acción, recibirá un cheque por 35.00 cada trimestre o 140 por año. En los Estados Unidos los dividendos son ingresos imponibles. ¿Cómo puedo ejercitar mis opciones sobre acciones? Vea en la contraportada de este folleto información más específica sobre el ejercicio de las opciones sobre acciones. UTC ha establecido una relación con un número limitado de corredores de bolsa para facilitar el ejercicio de las opciones sobre acciones. Al hacer ejercicio, puede adquirir una acción por cada opción ejercida o puede recibir acciones o efectivo iguales a la ganancia que realiza de su ejercicio. También puede utilizar algunas de las acciones adquiridas para pagar el precio de ejercicio en lugar de pagar el precio de ejercicio directamente, en efectivo. Esto a veces se denomina ejercicio irresponsable148. El 147cashless ejercicio148 corredores seleccionados por UTC le ofrecen una opción de cómo ejercer sus opciones, y ninguna de las dos opciones requiere que usted pague en efectivo. Sus opciones son: 147Exercicio y retención148 o 147Exercicio y venta148. En cualquier caso, está utilizando parte de la ganancia de las acciones que compra en el precio de ejercicio de la opción de compra de acciones para cubrir el costo de comprar las acciones al precio de ejercicio, las comisiones de corretaje y los impuestos. El corredor le devuelve el dinero o acciones restantes. Si mantiene sus acciones y las vende más tarde, también podrá beneficiarse de cualquier ganancia adicional sobre el precio de las acciones de UTC en el momento en que finalmente venda las acciones. Su ganancia (o pérdida) gravable será la diferencia entre el precio de mercado de las acciones de UTC en la fecha en que ejerció sus opciones y el precio que recibirá cuando más tarde venda dichas acciones. Dependiendo de cuándo usted vende sus acciones, usted puede tener derecho a la ganancia de capital o tratamiento de la pérdida. Por ejemplo, si elige 147 ejercicio y mantiene148 con respecto a 100 opciones con un precio de ejercicio de 95,00, cuando la acción de UTC se negocia a 115,00, puede recibir 100 acciones de la Compañía a un costo de 9.500, aunque las acciones valen 11.500 , Con una ganancia de 2.000. Alternativamente, usted puede recibir su ganancia de 2.000 ejercicios en acciones. En este caso, recibiría 20 acciones y las otras 80 acciones se utilizarían para cubrir el costo del ejercicio. Por último, puede optar por recibir su ganancia de 2.000 en efectivo. En cualquier caso, sin embargo, el corredor retendrá la cantidad requerida de impuestos de la ganancia reduciendo el número de acciones o la cantidad de efectivo que reciba. UTC no puede aconsejarle cuándo debe ejercitar sus opciones o si debe mantener o vender sus acciones. Es posible que desee solicitar el asesoramiento de asesores fiscales externos o planificadores financieros. Cuando recibo un premio de opciones sobre acciones, cuáles son las consecuencias fiscales En los EE. UU. no hay impuestos en el momento en que recibe las opciones. No se gravará hasta que efectivamente ejerza sus opciones y entonces se le gravará con base en las tasas impositivas aplicables en ese momento 151 sobre la diferencia o 147spread148 entre el precio de ejercicio y el precio de mercado de la acción UTC en la fecha del ejercicio. En los impuestos estadounidenses debidos incluyen los impuestos federales sobre la renta y el empleo (FICA y FUTA) y, en su caso, impuestos sobre la renta estatales y / o locales. Si mantiene sus acciones después de hacer ejercicio, estará sujeto a impuestos cuando más tarde venda las acciones. Se aplicará el impuesto 151 a las tasas impositivas de las ganancias ordinarias o de capital, según corresponda 151 sobre el diferencial entre el precio de las acciones cuando ejerció sus opciones y el precio al venderlo. El análisis detallado de las consecuencias fiscales de los Estados Unidos al ejercer una opción se establece en el Apéndice 2. Las normas tributarias para las opciones sobre acciones y ejercicios varían de un país a otro y deben revisarse con los asesores fiscales locales. Estados Unidos no. Los participantes deben pagar los impuestos apropiados como lo requiere el país donde están sujetos a impuestos. ¿Puedo ejercer una parte de mis opciones de acciones adquiridas? Sí. Sin embargo, es necesario pensar en cubrir los impuestos y los honorarios de agente. Las transacciones típicas incluyen 100 opciones o más. ¿Tengo que ejercer mi opción de premios en el orden en que los recibo? Si recibe los premios de opciones sobre acciones en más de un año bajo este programa, puede ejercerlos en el orden que usted elija. Cómo las opciones que recibo afectan otros beneficios que ofrece la compañía Cualquier ganancia obtenida de sus opciones de compra de acciones no se considera parte de la compensación para determinar los beneficios bajo cualquier plan de pensión de la UTC o cualquier otro plan de beneficios ofrecido por la compañía. Los empleados fuera de los Estados Unidos deben consultar con su departamento de Recursos Humanos. Qué sucede si dejo la compañía Hay diferentes provisiones basadas en las circunstancias asociadas a su salida: Usted es elegible para la jubilación: Si tiene por lo menos 55 años con 10 o más años de servicio en su fecha de terminación. La siguiente regla se aplica a sus Opciones de Acciones de Reconocimiento al momento de su jubilación: Usted puede ejercer sus Opciones adquiridas (es decir, aquellas mantenidas durante al menos tres años mientras está continuamente empleado) por tres años después de la fecha de jubilación o hasta la expiración de la Opción, más temprano. Las Opciones no Vividas que se hayan mantenido durante al menos un año antes de la fecha de jubilación serán transferidas según lo programado y entonces tendrá el resto del período de tres años después de la fecha de retiro para ejercer estas Opciones. Para las opciones otorgadas después del 22 de febrero de 1999: La siguiente regla se aplica si usted es elegible para la jubilación como se describió anteriormente y la Corporación acepta la jubilación. Dicho consentimiento estará a la entera discreción de la Corporación en base a su capacidad para hacer efectiva la transición de sus responsabilidades a partir de la fecha de jubilación y otros factores que considere apropiados: Usted puede ejercer sus Opciones adquiridas por cinco años después de la fecha de retiro o Hasta la expiración de la Opción, cualquiera que sea anterior. Las Opciones no Vividas que se hayan mantenido durante al menos un año antes de la fecha de jubilación se convertirán en ejercitables en la fecha original de adquisición programada y luego tendrá el período restante de cinco años después de la fecha de retiro para ejercer estas Opciones (pero en ningún caso más allá La fecha de vencimiento de la Opción). Para las opciones otorgadas después del 11 de junio de 2003: La siguiente regla se aplica si usted es elegible para la jubilación como se describió anteriormente y la Corporación acepta la jubilación. Dicho consentimiento será a la sola discreción de la Corporación basado en su capacidad para cambiar efectivamente sus responsabilidades a partir de la fecha de jubilación y otros factores que considere apropiados: Usted puede ejercer sus Opciones adquiridas hasta la expiración de la Opción. Las opciones no adquiridas que se hayan mantenido durante al menos un año antes de la fecha de jubilación se convertirán en ejercitables en la fecha de consolidación original programada y, a continuación, tendrá el plazo completo de la opción para ejercer estas opciones. Regla de 65: Si usted termina su empleo a partir de la edad de 50 años, pero antes de los 55 años, y la suma de su edad y años de servicio sumen 65 o más (es decir, la 147Rule de 65148) Se aplica la siguiente regla: Usted puede ejercitar sus Opciones adquiridas por tres años después de la fecha de terminación de su empleo o hasta la expiración de la Opción, cualquiera que sea anterior. Las Opciones no Vividas que se hayan mantenido durante al menos un año antes de la fecha de terminación de su empleo serán adquiridas según lo programado y entonces tendrá el resto del período de tres años después de la fecha de terminación para ejercer estas Opciones. El servicio usado para determinar la elegibilidad para la jubilación o la regla de 65148 se basará en el servicio continuo reconocido bajo su plan de retiro de UTC. En todos los casos, las opciones retenidas por menos de un año a partir de su fecha de jubilación serán canceladas sin valor. Terminación. Usted puede ejercer las opciones de las que ya está investido por hasta 90 días (o hasta la expiración de la opción, si es anterior) desde la fecha en que se terminó su empleo con UTC, ya sea voluntario o involuntario, incluido el despido. Todas las opciones no adquiridas se cancelarán a partir de la fecha de terminación. Discapacidad. Usted seguirá recibiendo el mismo trato que si fuera un empleado activo si reúne los requisitos para los beneficios bajo el plan de discapacidad de UTC146s. Esto significa que usted continuará teniendo tiempo aplicado para cumplir con el requisito de 3 años de adquisición mientras está deshabilitado. Podrá ejercer sus opciones adquiridas mientras permanezca incapacitado bajo el plan de discapacidad de UTC146s, hasta su fecha de vencimiento. Muerte. Si usted muere mientras que un empleado activo, todas las opciones no adquiridas inmediatamente se conceden. Su patrimonio tendrá un año desde la fecha de su fallecimiento para ejercitar todas las opciones pendientes. Si usted muere durante el período de ejercicio posterior a la jubilación, su patrimonio tiene un año desde la fecha de su fallecimiento para ejercer todas las opciones pendientes. Impuestos / Retención. Un empleado que recibe un premio de opción de compra de acciones es responsable de cualquier ingreso u otro impuesto atribuible al premio. La Corporación tomará las medidas que sean apropiadas para cumplir con los requisitos federales, estatales y locales aplicables de retención de impuestos. La Corporación tendrá derecho a deducir directamente de cualquier pago o entrega de acciones que de otro modo recibiría al ejercer las opciones, o de su compensación regular, todos los impuestos federales, estatales y locales requeridos por la ley para ser retenidos con respecto al ejercicio de una opción. Información tributaria adicional puede encontrarse en el Apéndice 2. La información tributaria discutida en este folleto (incluyendo el Apéndice 2) es solo para los contribuyentes de los Estados Unidos y se basa en nuestra interpretación de las leyes de impuestos de los Estados Unidos en relación con el Plan. Las leyes fiscales son complejas y varían de un país a otro. Si tiene preguntas específicas, debe consultar a su contador o asesor financiero para asesoramiento en asuntos tributarios. Información de administración. El Director General aprueba las donaciones de opciones bajo el Programa de Opción de Reconocimiento de Acciones. Cualquier cuestión de administración o interpretación de su premio o del Programa es determinada por el Vicepresidente Senior de Recursos Humanos y Organización cuya determinación es definitiva y concluyente y vinculante para todas las partes interesadas. Si tiene alguna pregunta acerca de su premio de opción de acciones o necesita información adicional, llame al Administrador de Opciones de Stock al 860-728-7884 o envíe un e-mail a stockoptionplansutc. Pueden aplicarse reglas tributarias diferentes cuando el heredero o heredero ejerce las opciones del empleado fallecido. Enmienda y Terminación. Aunque UTC tiene la intención de continuar con este Plan, se reserva el derecho de cambiarlo o discontinuarlo en cualquier momento. Derecho de descarga Reservado. Su participación en el Programa de Opciones de Reconocimiento de Acciones no confiere el derecho de continuar en su empleo por cualquier período de tiempo o afectar el derecho de la Corporación o cualquier subsidiaria o división a terminar su empleo antes o después de la fecha de consolidación. La participación en el Programa para un año en particular no garantiza que usted reciba premios adicionales de opciones sobre acciones en el futuro. No cesión de intereses. No se permitirá la cesión o transferencia de ningún interés de ningún empleado en ninguno de los derechos en un otorgamiento de opciones sobre acciones bajo el Programa de Opción de Reconocimiento de Acciones, ya sea voluntario o involuntario, por ley o de otro modo, excepto por voluntad o leyes de ascendencia y distribución. Documentos de la SEC incorporados por referencia UTC ha presentado a la Securities and Exchange Commission (SEC) una declaración de registro en el Formulario S-8 bajo la Ley de Valores de 1933, según enmendada, relacionada con el Plan de Opciones sobre Acciones para Empleados. Más información se encuentra en la Declaración de Registro y en sus documentos. Copias de los documentos presentados ante la SEC contienen una declaración completa y completa de sus disposiciones. Los documentos siguientes, archivados por UTC con la SEC, se incorporan por referencia en la Declaración de Registro, excepto en la medida en que cualquier documento sea modificado, reemplazado o reemplazado por una declaración o información contenida en dicho documento presentado posteriormente a la SEC : El último Informe Anual en el Formulario 10-K presentado por UTC bajo la Sección 13 o 15 (d) de la Ley de Intercambio de Valores de 1934, según enmendada (la Ley 1471934148) La ganancia neta de las acciones de más de un año se grava al Una tasa máxima de 15 (5 en la medida en que el contribuyente tributa la renta imponible a una tasa inferior a 25). Consecuencias del Impuesto sobre la Renta Federal a la Corporación La Corporación (o una subsidiaria de la Corporación) generalmente tendrá derecho a una deducción del impuesto sobre la renta federal en un monto igual al ingreso ordinario reconocido por un Participante en relación con el ejercicio de una opción en el mismo Año fiscal en el que el Participante reconozca el ingreso ordinario, siempre que, entre otras cosas, el importe sea un gasto comercial ordinario y necesario. Consecuencias del Impuesto Federal sobre el Empleo En general, el monto incluido en el ingreso ordinario de un Participante al momento del ejercicio de una opción también se incluye en los salarios del Participante en concepto de impuestos federales sobre el empleo (FICA y FUTA). Otras Leyes y Regulaciones El Plan, la concesión de opciones bajo el Plan y la obligación de la Compañía de entregar acciones bajo el Plan están sujetos a las leyes, reglas y regulaciones federales y estatales aplicables. El Plan no califica para un trato fiscal especial bajo la Sección 401 (a) del Código de Rentas Internas de 1986 y no está sujeto a ninguna provisión de la Ley de Seguridad del Ingreso de Jubilación de los Empleados de 1974. Cómo Ejercitar sus Opciones de Stock UTC como UTC Titular de la opción de acciones, usted tiene dos procedimientos disponibles para el ejercicio de sus opciones sobre acciones. Puede ejercer y mantener las acciones (ejercicio 147cash148), o ejercer y mantener / vender las acciones (ejercicio 147cashless148). Puede ponerse en contacto con cualquiera de estos tres corredores UTC autorizados 147cashless148 que se enumeran a continuación para abrir una cuenta. Información de la bolsa Información de la bolsa Información de la bolsa La información de stock proporcionada se ofrece con fines de información solamente y no es para fines de negociación. Las estadísticas de stock provistas por eSignal, a través de los gráficos de las empresas y sus respectivas empresas prestadoras de servicios. United Technologies Corporation no mantiene ni proporciona información a este servicio. La información de stock se retrasa aproximadamente 20 minutos. La información de stock proporcionada es para propósitos informativos solamente y no se piensa para los propósitos de negociación. La información de este artículo se suministra mediante eSignal, los gráficos de empresas son proporcionados por NASDAQ OMX, ambos de servicios externos, y United Technologies Corporation no mantiene o proporciona información a este servicio directamente. La información de stock se retrasa aproximadamente 20 minutos. Información para inversores Enlaces rápidos copy2016 UNITED TECHNOLOGIESCategoría de opciones de Utx (UTX) en tiempo real después de las horas Pre-Market News Resumen de cotizaciones Resumen Cotizaciones interactivas Configuración predeterminada Tenga en cuenta que una vez que haga su selección, se aplicará a todas las futuras visitas a NASDAQ. Si, en cualquier momento, está interesado en volver a nuestra configuración predeterminada, seleccione Ajuste predeterminado anterior. Si tiene alguna pregunta o algún problema al cambiar la configuración predeterminada, envíe un correo electrónico a isfeedbacknasdaq. Confirme su selección: Ha seleccionado cambiar su configuración predeterminada para la Búsqueda de cotizaciones. Ahora será su página de destino predeterminada a menos que cambie de nuevo la configuración o elimine las cookies. ¿Está seguro de que desea cambiar su configuración? Tenemos un favor que pedir. 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